Durata del corso: 8 ore (on line) N. Partecipanti: Max 15 A chi è rivolto: Operatori bancari, Promotori Finanziari, ecc. Obiettivi del corso Corso è rivolto ad Operatori bancari, Promotori Finanziari, Notai, Avvocati, Commercialisti, Consulenti del lavoro, Revisori contabili, società di recupero crediti per conto terzi, di custodia e trasporto di denaro contante, agenzie di mediazione immobiliare, commercio di cose antiche, commercio di oro, gestione casa da gioco, agenzie in attività finanziarie, dipendenti e/o intermediari di banche e poste italiane. Il corso (obbligatorio ai sensi del D.Lgs. 231 del 2007) fornisce i principi generali della legge sulla legge di attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonché della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione. In Italia il recepimento della Direttiva 2005/60/CE è avvenuto tramite il D.Lgs. n. 109 del 22 giugno 2007, “Misure per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del terrorismo e l’attività dei Paesi che minacciano la pace e la sicurezza internazionale” e il D.lgs. n. 231/2007 “Disposizioni per prevenire l’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo”. Programma Corso MODULO 1 - IL FENOMENO RICICLAGGIO: PREMESSA - PRINCIPI - VIGILANZA - SOGGETTI • Denaro sporco e Riciclaggio • Il Riciclaggio: fenomeno internazionale e finalità • Alcune importanti definizioni • Il principio generale • Fattori internazionali del Riciclaggio • Il GAFI • Le Direttive CEE (“III Dir Antiriciclaggio”) • Principi ed iniziative Italiani • Le Autorità di controllo, vigilanza ed ispezione • Amministrazioni interessate, ordini professionali e Forze di polizia • Destinatari • Intermediari finanziari ed altri soggetti • Professionisti e Revisori contabili MODULO 2 - OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA • Adeguata verifica della clientela da parte di: intermediari finanziari ed altri soggetti • Adeguata verifica della clientela da parte dei professionisti e dei revisori contabili • Contenuto degli obblighi di adeguata verifica della clientela • Modalità di adempimento degli obblighi Obblighi del cliente • La modalità di verifica • L identificazione del cliente • La responsabilità del cliente • Obbligo di astensione • Obblighi semplificati • Obblighi rafforzati • Modalità di esecuzione degli obblighi di adeguata verifica della clientela da parte di terzi MODULO 3 - OBBLIGHI DI REGISTRAZIONE • Obblighi di registrazione • Obbligo di conservazione • Operazioni frazionate • Operazioni collegate • Archivio unico informatico • Modalità di registrazione per i professionisti • Modalità di registrazione per i revisori contabili • Modalità di registrazione per gli altri soggetti • L aggregazione dei dati MODULO 4 - OBBLIGHI DI SEGNALAZIONE • L’obbligo di segnalazione • L’operazione sospetta • I parametri oggettivi e soggettivi • Segnalazione di operazioni sospette • L’iter della segnalazione • Schema • Il Responsabile Antiriciclaggio • La riservatezza della segnalazione • UIF o Questore? • Modalità di segnalazione • Divieto di comunicazione • Analisi della segnalazione • Il “Feedback” della segnalazione • Esempio di segnalazione tramite la Banca d Italia MODULO 5 - MISURE ULTERIORI - LIMITAZIONE USO CONTANTE • Limitazioni all uso del contante • Limitazioni all uso dei titoli al portatore • Divieto di conti e libretti di risparmio anonimi o con intestazione fittizia • Obbligo di comunicazione al Ministero dell economia e delle finanze delle infrazioni • Sanzioni MODULO 6 - LA CONOSCENZA DEL CLIENTE ED INDICI DI ANOMALIA • Il rischio della frode • Il motto di Fisher • Il profilo soggettivo • Le informazioni utili • Le fonti interne • Le fonti esterne • Indici di Anomalia” • Il Decalogo ter • Le categorie di indici • Le categorie di indici: alcuni casi • Gli indici di anomalia: strumento d’ausilio MODULO 7 - AUTORITA - VIGILANZA E CONTROLLI • L Assetto organizzativo • Premessa • Le procedure interne • Organi di controllo • Controlli • I controlli interni • L internal auditing • Formazione del personale Test Finale Certificazione Al termine del corso verrà rilasciato un attestato di frequenza